Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное автономное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 482
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

Примечание

1

Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг

-

2

Средства, полученные от аренды

-

3

Налог на добавленную
стоимость

-

4

Доходы от операций с активами

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№
п/п
1

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

x

x

1

2
Итого
*

Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

2

3
4
В рамках установленного муниципального задания

п/п
1

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

5

6

1

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 1-3 лет

услуга

22

154 988,29

2

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 3-8 лет

услуга

106

154 988,29

3

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет

услуга

30

199 807,96

Итого

1
2
3

x
3
Сверх установленного муниципального задания

2

1

x
4

Налог на имущество
Земельный налог
x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности

1
2
3

27 215 470,22
6
214 902,45
50 749,33

Итого

№
п/п
1

x
5

27 215 470,22

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей

3

4

5

2 411 977,67
4 782 000,00
-

x

265 651,78

-

4
5
6

Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)

10 000,00
17 847,33
-

Итого

x

7 221 825,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
400 921,66
4 811 059,87

ИТОГО

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
305 892,86
3 670 714,32

4 811 059,87

*Рассчитывается путем

305 892,86

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Педагогические работники
в месяц
5
770 289,30
100 915,18
871 204,48

3 670 714,32

в год
6
9 243 471,60
908 236,60
10 151 708,20

в год
7
17 725 245,78
908 236,60
18 633 482,38

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
17 725 245,78

ПОУ
9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

908 236,60

-

17 725 245,78

908 236,60

-

-

суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы

п/п

x

Проживание в командировке

2

Транспортные расходы в
командировке

7

8

x

9

10

-

-

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого по КОСГУ 226
*Рассчитывается путем

ПОУ

-

2
Итого по КОСГУ 212
1

субсидии на
выполнение МЗ

x

x

x

-

умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

п/п
1
1
2

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

9

2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом

115 000,00
1

12

0

-

3
Итого

x

*Рассчитывается путем

x

115 000,00

10
-

-

115 000,00

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

115 000,00

-

-

умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование страховых
взносов

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

-

1

1.1.
1.2.
1.3.

2

2.1.

Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе

x

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

5 624 544,71

18 633 482,38
18 633 482,38
18 633 482,38

Страховые взносы от несчастных
случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе

4 124 666,12
543 705,99
956 172,60

x

по ставке 0,2 %

18 633 482,38

Итого

x

5 352 073,73

3 924 854,07
517 367,13
909 852,53

272 470,98

-

199 812,05
26 338,86
46 320,07

-

-

37 496,96

35 680,49

1 816,47

37 496,96
5 662 041,67

35 680,49
5 387 754,22

1 816,47
274 287,45

-

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты,
руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

субсидии на выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

1
1
2
3
Итого
*Рассчитывается путем

-

x

x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

5

6

7

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

-

умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
Наименование расходов

п/п
1
1
2
3
4
5

Налоговая база, руб.

2
Земельный налог
Налог на имущество

Ставка налога, %

3
10 336 818,18
3 580 200,00

4
2,2
1,5

Итого

227 410,00
53 703,00
281 113,00

x

*Рассчитывается путем

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

214 902,45
50 749,33

12 507,55
2 953,67

265 651,78

15 461,22

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

Наименование показателя

п/п
1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого
*Рассчитывается путем

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

-

-

целевой субсидии

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

№
п/п
1
1

2

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

5 000,00

5 000,00

5 000,00

5 000,00

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

3

Неустойка по договорам
энергоснабжения

5 000,00

Итого

x

*Рассчитывается путем

x

5 000,00

15 000,00

-

15 000,00

-

-

Стоимость за единицу,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

-

-

умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

2

3
2
2

4
12
12

5

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

Итого
*Рассчитывается путем

429,03
1 562,82

10 296,78
37 507,68
-

9 738,58
22 884,30

558,20
14 623,38

47 804,46

32 622,88

15 181,58

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

-

Итого
*Рассчитывается путем

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

-

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

-

-

умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

(с учетом НДС), руб.

4
9,93446
2393,48
2393,48
76,55
708,12

5

x

x

x

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2

3
12

4

5

x

x

Объект

Количество работ (услуг)

Итого
*Рассчитывается путем

3
50 732,50
215,17
1 630,42
139,92

Индексация, %

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

6
504 000,00
515 000,00
124 808,68
83 402,88
1 227 211,56

7
476 280,00
486 675,00
117 229,28
78 815,72

ПОУ

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

27 720,00
28 325,00
7 579,40
4 587,16

1 159 000,00

68 211,56

-

-

-

-

-

-

-

умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Аренда оборудования

Итого

-

Сумма, руб.

6
-

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8
-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

Стоимость работ (услуг),
руб.

Сумма, руб.

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
Итого

Объект

2
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)

3

Техническое обслуживание оборудование "Стрелецмониторинг" (ТО АПК)
ТО тревожной сигнализации
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ
Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Обслуживание техн оборудования
ТО установок доочистки воды
Обслуживание лифтового оборудования
Диспетчерский контроль доступа
Содержание зданий
обслуживание контейнерной площадки
производственный контроль
Опрессовки
Светильники
Прочие работы
x

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Ляпустина, д.60а.

x

Количество работ (услуг)

Стоимость работ (услуг),
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

12/4

2 627,29

2 627,29

12
4
12

42 000,00
11 970,00
56 640,00

42 000,00
11 970,00
56 640,00

39 690,00
11 311,65
53 524,80

2 310,00
658,35
3 115,20

4
12
12
1
12
4
12
12
12
1
1
1
1

100 480,00
34 212,13
14 700,00
5 400,00
53 460,00
10 400,00
5 204,16
75 000,00
28 550,00
80 000,00
50 000,00
570 643,58

100 480,00
34 212,13
14 700,00
5 400,00
53 460,00
10 400,00
5 204,16
75 000,00
28 550,00
80 000,00
50 000,00
570 643,58

89 680,00
29 713,53
2 866,50

4 498,60
11 833,50

x

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

2 627,29

10 800,00

5 400,00
53 460,00
10 400,00
4 917,93
-

286,23
75 000,00
28 550,00

80 000,00
50 000,00
72 701,88

311 704,41

28 550,00

-

157 687,29

-

-

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
Итого

Количество
договоров, шт.

2
Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана) выезд мобильной группы
Лицензированная охрана
Лицензия Парус
Производственный контроль
Плата за ведение бух. учета
аккарицидная обработка
Курсы повышения квалификации
Прочие услуги
x

3
1
12
12
1
1
10
1
1

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

4

5

6

7

8

9

10

11

18 937,99
41 951,52
1 440 500,00
20 800,00
75 000,00
98 296,00
4 277,98
32 392,00
50 000,00
1 782 155,49

12 656,74
39 644,19
1 356 400,00

x

1 031,25
2 307,33
84 100,00

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

5 250,00

20 800,00
75 000,00
98 296,00
4 277,98
32 392,00
50 000,00
235 734,58

1 441 092,93

-

-

105 327,98

-

-

-

-

6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2
Страхование служебного автомобиля

Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей
12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств

№
Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

п/п

2

1
1
2
3
Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей
12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

Родительская плата на
организацию отдыха детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

10

11

12

13

14

15

Доходы от
операций с
активами
16

1

2

3
4
5
6

Увеличение стоимости основных
средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания

1 153 162,80

-

4 887 273,50

Увеличение стоимости горючесмазачных материалов
Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря

241 000,00

-

665 000,00

602 162,80

-

-

300 000,00

-

-

-

-

-

-

-

10 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4 018 984,73

-

203 288,77

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5 000,00

-

5 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

200 000,00

-

-

-

-

200 000,00

-

-

-

-

-

-

331 822,05

-

-

238 746,34

-

-

-

7

Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)

775 958,66

8

Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

938 984,85

-

-

4 757 731,07

203 288,77

-

-

Итого
*Рассчитывается путем

x
умножения значений показателей в графах 2 и 3.

7 021 394,96

137 050,00

1 043 050,00

50 492,94

60 492,94

17 847,33

17 847,33

-

-