Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное автономное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 482
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

Примечание

1

Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг

-

2

Средства, полученные от аренды

-

3

Налог на добавленную
стоимость

-

4

Доходы от операций с активами

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№
п/п
1

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

x

x

1

2
Итого
*

Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

2

3
4
В рамках установленного муниципального задания

п/п
1

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

5

6

1

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 1-3 лет

услуга

22

156 125,88

2

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 3-8 лет

услуга

106

156 125,88

3

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет

услуга

30

201 274,52

Итого

1
2
3

x
3
Сверх установленного муниципального задания

2

1

x
4

Налог на имущество
Земельный налог
x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности

1
2
3

25 832 740,22
6
214 902,45
50 749,33

Итого

№
п/п
1

x
5

25 832 740,22

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей

3

4

5

2 429 825,00
4 782 000,00
-

x

265 651,78

-

4
5
6

Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)

10 000,00
-

Итого

x

7 221 825,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
400 921,66
4 811 059,87

ИТОГО

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
305 892,86
3 670 714,32

4 811 059,87

*Рассчитывается путем

305 892,86

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Педагогические работники
в месяц
5
708 717,36
100 915,18
809 632,54

3 670 714,32

в год
6
8 504 608,32
908 236,60
9 412 844,92

в год
7
16 986 382,51
908 236,60
17 894 619,11

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
16 986 382,49

ПОУ
9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

908 236,60

-

16 986 382,49

908 236,60

-

-

суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы

п/п

x

Проживание в командировке

2

Транспортные расходы в
командировке

7

8

x

9

10

-

-

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого по КОСГУ 226
*Рассчитывается путем

ПОУ

-

2
Итого по КОСГУ 212
1

субсидии на
выполнение МЗ

x

x

x

-

умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

п/п
1
1
2

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

9

2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом

115 000,00
1

12

0

-

3
Итого

x

*Рассчитывается путем

x

115 000,00

10
-

-

115 000,00

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

115 000,00

-

-

умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование страховых
взносов

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

-

1

1.1.
1.2.
1.3.

2

2.1.

Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе

x

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

5 402 885,73

17 894 619,11
17 894 619,11
17 894 619,11

Страховые взносы от несчастных
случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе

3 962 116,20
522 278,95
918 490,58

x

по ставке 0,2 %

17 894 619,11

Итого

x

5 130 414,75

3 762 304,15
495 940,09
872 170,51

272 470,98

-

199 812,05
26 338,86
46 320,07

-

-

36 019,23

34 202,76

1 816,47

36 019,23
5 438 904,96

34 202,76
5 164 617,51

1 816,47
274 287,45

-

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты,
руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

субсидии на выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

1
1
2
3
4
5
6
7
Итого
*Рассчитывается путем

-

x

x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

5

6

7

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

-

умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
Наименование расходов

1
1
2
3
4
5

Налоговая база, руб.

2
Земельный налог
Налог на имущество

Ставка налога, %

3
10 336 818,18
3 580 200,00

4
2,2
1,5

Итого

227 410,00
53 703,00
281 113,00

x

*Рассчитывается путем

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

214 902,45
50 749,33

12 507,55
2 953,67

265 651,78

15 461,22

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого
*Рассчитывается путем

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

Наименование показателя

п/п

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

-

-

целевой субсидии

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей

п/п

родительской платы за
присмотр и уход

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

2

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы

3

Неустойка по договорам
энергоснабжения

1

5 000,00

5 000,00

5 000,00

5 000,00

Итого

x

*Рассчитывается путем

5 000,00

x

5 000,00

15 000,00

-

15 000,00

-

-

-

-

умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за единицу,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2

3
2
2

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

Итого
*Рассчитывается путем

429,03
1 562,82

10 296,78
37 507,68
-

9 738,58
22 884,30

558,20
14 623,38

47 804,46

32 622,88

15 181,58

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

-

Итого
*Рассчитывается путем

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

-

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

-

-

умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

3
50 732,50
215,17
1 630,42
139,92

x

*Рассчитывается путем

Индексация, %

(с учетом НДС), руб.

4
9,93446
2393,48
2393,48
76,55
708,12

5

x

x

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

6
504 000,00
515 000,00
124 808,68
83 402,88
1 227 211,56

7
476 280,00
486 675,00
117 229,28
78 815,72

ПОУ

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

27 720,00
28 325,00
7 579,40
4 587,16

1 159 000,00

68 211,56

-

-

-

-

-

-

-

умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2

3
12

4

5

x

x

Аренда оборудования

Итого

-

Сумма, руб.

6
-

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8
-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

Объект

Стоимость работ (услуг),
Количество работ (услуг)
руб.

Сумма, руб.

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
Итого

Наименование расходов

Объект

2
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)

3

Техническое обслуживание оборудование "Стрелецмониторинг" (ТО АПК)
ТО тревожной сигнализации
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ
Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Обслуживание техн оборудования
ТО установок доочистки воды
Обслуживание лифтового оборудования
Диспетчерский контроль доступа
Содержание зданий
обслуживание контейнерной площадки
производственный контроль
Прочие работы
x

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Ляпустина, д.60а.

Количество работ (услуг)

Стоимость работ (услуг),
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

12/4

2 627,29

2 627,29

12
4
12

42 000,00
11 970,00
56 640,00

42 000,00
11 970,00
56 640,00

4
12
12
1
12
4
12
12
12
1
1

10 800,00
34 212,13
14 700,00
5 400,00
53 460,00
10 400,00
5 204,16
75 000,00
50 000,00
372 413,58

10 800,00
34 212,13
14 700,00
5 400,00
53 460,00
10 400,00
5 204,16
75 000,00
50 000,00
372 413,58

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

2 627,29
39 690,00
11 311,65
53 524,80

2 310,00
658,35
3 115,20

29 713,53
2 866,50

4 498,60
11 833,50

10 800,00

5 400,00
53 460,00
10 400,00
4 917,93
-

286,23
-

142 024,41

50 000,00
72 701,88

75 000,00

x

x

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

4

5

6

7

18 937,99
41 951,52
1 440 500,00
20 800,00
75 000,00
98 296,00
4 277,98
32 392,00
50 000,00
1 782 155,49

12 656,74
39 644,19
1 356 400,00

-

-

157 687,29

-

-

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
Итого

Наименование расходов

2
Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана) выезд мобильной группы
Лицензированная охрана
Лицензия Парус
Производственный контроль
Плата за ведение бух. учета
аккарицидная обработка
курсы
Прочие услуги
x

3
1
12
12
1
1
10
1
1
x

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

1 031,25
2 307,33
84 100,00

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

5 250,00

20 800,00
75 000,00
98 296,00
4 277,98
32 392,00
50 000,00
235 734,58

1 441 092,93

-

-

105 327,98

-

-

-

-

6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2
Страхование служебного автомобиля

Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей
12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств

№
п/п

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2

1
1
2
3
Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей
12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2
Увеличение стоимости основных
средств

3

4

5

6

7

8

935 010,13

-

625 010,13

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

300 000,00

10 000,00

-

Родительская плата на
организацию отдыха детей

средств по операциям
эквайринга

13

14
-

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
15
-

-

Доходы от
операций с
активами
16
-

2

3
4
5
6

Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания

-

4 887 273,50

Увеличение стоимости горючесмазачных материалов
Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря

-

665 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4 018 984,73

-

203 288,77

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

200 000,00

-

-

-

-

200 000,00

-

-

-

-

-

-

354 669,38

-

-

238 746,34

-

-

-

-

-

7

Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)

770 908,66

8

Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

979 679,51

-

-

4 757 731,07

203 288,77

-

-

-

-

Итого
*Рассчитывается путем

x
умножения значений показателей в графах 2 и 3.

6 793 192,29

127 000,00

792 000,00

50 492,94

60 492,94