Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное автономное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 482
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

Примечание

1

Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг

-

2

Средства, полученные от аренды

-

3

Налог на добавленную
стоимость

-

4

Доходы от операций с активами

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

906125152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП
"Развитие системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании
"город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного оздоровления детей и подростков")

2

906125993920028165000

п/п
1

Реализация мероприятий предусмотренных РПСО от 07.08.2025 № 380-РП
x

Итого

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

2

3
4
В рамках установленного муниципального задания

п/п
1

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

5

6

1

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 1-3 лет

услуга

22

150 994,67

2

"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 3-8 лет

услуга

115

150 994,67

3

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет

услуга

20

194 659,47

4

«Присмотр и уход» для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет

услуга

1

29 000,00

Итого

1
2
3

25 651 771,60

x
3
Сверх установленного муниципального задания

2

1

x
4

Налог на имущество
Земельный налог

25 651 771,60
6
52 639,32
214 675,18

Итого

x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

x
5

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

x

28 550,00

267 314,50

21 150,99
49 700,99

1
2
3
4
5
6

Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей
Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)

1 592 943,80
4 125 550,02
33 000,00
-

Итого

x

5 751 493,82

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
400 921,66
4 811 059,87

ИТОГО

4 811 059,87

317 061,58

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
317 061,58
3 804 738,90

Педагогические работники
в месяц
5
686 680,75
60 491,77
1 805,00
748 977,52

3 804 738,90

в год
6
8 312 750,20
544 425,93
16 245,00
8 873 421,13

в год
7
16 928 548,97
544 425,93
16 245,00
17 489 219,90

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
16 928 548,97

ПОУ
9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

544 425,93
16 928 548,97

16 245,00
16 245,00

544 425,93

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы

п/п

x

Проживание в командировке

2

Транспортные расходы в
командировке

ПОУ

7

8

x

10

-

-

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии
9

-

2
Итого по КОСГУ 212
1

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого по КОСГУ 226

x

x

x

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

9

2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом

55 229,20
1

12

0

-

3
Итого

x

x

55 229,20

10
-

-

55 229,20

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

55 229,20

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование страховых
взносов

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

1

2

3

1

Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе

x

1.1.
1.2.
1.3.

2

2.1.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

4

5 246 655,56

17 489 219,90
17 489 219,90
17 489 219,90

Страховые взносы от несчастных
случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе

5

3 843 099,65
508 789,03
894 766,88

x

6

5 078 454,27

3 719 752,02
492 529,57
866 172,68

7

8

163 327,79

4 873,50

119 773,74
15 788,35
27 765,70

-

3 573,89
471,11
828,50

-

35 088,90

33 967,56

1 088,85

32,49

35 088,90
5 281 744,46

33 967,56
5 112 421,83

1 088,85
164 416,64

32,49
4 905,99

Наименование показателя

Размер одной выплаты,
руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

субсидии на выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

по ставке 0,2 %

17 489 219,90

Итого

x

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
Итого

-

x

x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

5

6

7

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

-

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1
2
3
4
5

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

3

4
2,2
1,5

2
Налог на имущество
Земельный налог

2 534 636,36
15 160 733,33

Итого

55 762,00
227 411,00
283 173,00

x

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

52 639,32
214 675,18

3 122,68
12 735,82

267 314,50

15 858,50

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

Наименование показателя

п/п

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7
-

целевой субсидии

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11
-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

целевой субсидии

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

п/п

родительской платы за
присмотр и уход

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

-

-

-

1
1

2

2
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы

3

Неустойка по договорам
энергоснабжения

3

4

5

6

7

8

9

10

11

-

931,80

662,58

269,22

466,25

Итого

x

x

466,25

1 398,05

662,58

735,47

-

-

Стоимость за единицу,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

2

3
2
2

4
12
12

5

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

Итого

370,07
1 386,96

8 881,73
33 287,10
-

8 269,09
23 506,25

612,64
9 780,85

42 168,83

31 775,34

10 393,49

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

-

Итого

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

-

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

4
9,93446
2393,48
0,00
76,55
708,12

5

x

x

x

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2

3
12

4

5

x

x

Итого

3
58 559,68
197,96
1 498,95
139,92

Индексация, %

(с учетом НДС), руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

6
581 758,76
473 805,72
114 744,65
76 531,16
1 246 840,29

7
549 281,57
447 155,06
108 318,96
72 244,41

ПОУ

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

32 477,19
26 650,66
6 425,69
4 286,75

1 177 000,00

69 840,29

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Аренда оборудования

Итого
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

-

Сумма, руб.

6
-

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8
-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Итого

Наименование расходов

Объект

2
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)

3

Стоимость работ (услуг),
Количество работ (услуг)
руб.

4

5

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

10

12/4

4 248,00

4 248,00

Техническое обслуживание оборудование "Стрелецмониторинг" (ТО АПК)
ТО тревожной сигнализации
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ

12
4
12

35 750,00
11 400,00
56 459,00

35 750,00
11 400,00
56 459,00

Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Обслуживание техн оборудования
ТО установок доочистки воды
Перезарядка огнетушителя.
Диспетчерский контроль доступа

4
12
12
1
12
4
12
12

10 700,00
32 416,44
37 600,00
4 200,00
64 800,00
31 280,00
4 250,00
5 917,00

10 700,00
32 416,44
37 600,00
4 200,00
64 800,00
31 280,00
4 250,00
5 917,00

4 250,00
4 905,80

Техническое обследование объекта, с выдачей заключения по
итогам обследования.
Акарицидная обработка против клещей.

12
1

55 000,00
2 538,03

55 000,00
2 538,03

55 000,00
-

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета
тепловой энергии к работе в осенне-зимний период
электроизмерения
Прочитска вентиляцмм
Проведение комплексных испытаний систем противопожарной
Дезинфекция помещения.
Чистка МФУ,замена термопленки.
x

1
1
1
1
1
1
x

28 550,00
14 080,00
28 600,00
30 000,00
21 477,46
7 080,00
486 345,93

28 550,00
14 080,00
28 600,00
30 000,00
21 477,46
7 080,00
486 345,93

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Ляпустина, д.60а.

x

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

11

12

13

14

15

4 248,00
33 829,40
10 761,60
53 543,76

1 920,60
638,40
2 915,24

29 705,34
35 299,10

2 711,10
2 300,90

10 700,00

4 200,00
64 800,00
31 280,00
1 011,20
-

2 538,03

28 550,00
14 080,00
28 600,00
30 000,00
21 477,46
7 080,00
18 577,44

299 975,00

28 550,00

-

139 243,49

-

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
Итого

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

2
Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана) выезд мобильной группы
Лицензированная охрана
Лицензия Парус
Производственный контроль
Плата за ведение бух. учета
Простая (неисключ) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват
Право использования программы для ЭВМ "Контур.Маркет".
Спец. оценка условий труда.
Оценка профессиональных рисков.
Курсы
Утилизация ламп
Работы по разработке документации (должнос инструкций по
охране труда, схемы ИТП

3
1
12
12
1
1
10
1
1
1
1
4
1

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

4

5

6

7

33 000,00
39 542,40
1 078 008,00
19 845,00
58 041,60
33 411,11
11 700,00
14 750,00
3 000,00
1 180,00
32 450,00
1 584,00

1

13 800,00

1

Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Санэпид. Услуги
. Услуги по обеспечению защиты каналов связи.
Лицензия на право использования СКЗИ "КриптоПро CSP".
x

8 897,01
37 348,05
924 470,00

1

6 550,00

x

1 473 485,71

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

15 102,99
2 194,35
153 538,00

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

9 000,00

19 845,00
58 041,60
33 411,11
11 700,00
14 750,00
3 000,00
1 180,00
32 450,00
1 584,00
13 800,00

10 200,00
71 593,60
44 830,00

4
1

10 200,00
65 192,60

6 401,00
44 830,00
6 550,00
325 107,45

986 099,06

-

-

162 279,20

-

-

-

-

6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3
Итого

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

2
Страхование служебного автомобиля

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

-

-

-

-

-

-

6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

родительской платы на
организацию отдыха детей
12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

-

-

-

-

п/п

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2

1
1
2
3
Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей
12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

2

3
4

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2
Увеличение стоимости основных
средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания

3

4

5

6

7

8

387 977,40

-

4 179 835,73

Увеличение стоимости горючесмазачных материалов

-

600 116,47

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

172 649,40

-

-

127 393,00

-

-

-

-

-

-

-

10 000,00

Родительская плата на
организацию отдыха детей

средств по операциям
эквайринга

13

14

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
15

Доходы от
операций с
активами
16

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3 390 811,78

-

188 907,48

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

80 000,00

10 878,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

77 945,00

77 945,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

7

Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)

521 638,15

224 063,15

-

-

-

297 575,00

-

-

-

-

-

-

8

Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения

-

-

-

-

-

-

-

-

-

183 527,40

-

-

3 815 779,78

188 907,48

-

-

-

-

6

Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря

Итого

x

5 258 274,28

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

90 878,00

5

-

77 935,00

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

1 060 059,62

10 000,00