Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное автономное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 482
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

2

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды

3

Налог на добавленную стоимость

4

Доходы от операций с активами

№
п/п
1
1

Примечание

-

Итого

x

x

-

x

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

п/п
1

2

3

4

1

906 1 24 15 2 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период

Итого

x

Сумма, руб.
5
28 550,00

x

28 550,00

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Единица измерения

Наименование услуги (работы)

п/п
1

2

3
В рамках установленного муниципального задания

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

4

5

6

1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3
лет

услуга

22,00

118 920,96

2

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8
лет

услуга

135,00

118 920,96

3

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 38 лет

услуга

3,00

35 480,00

1

2

1
2
3

Налог на имущество
Земельный налог

Итого

x
3
Сверх установленного муниципального задания

x
4

19 008 937,54
6
54 929,00
215 772,13

Итого

x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

x
5

19 008 937,54

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

x

270 701,13

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и
юридических лиц осуществляется на платной
основе

1 378 500,00

2

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ

5 210 304,00

3

Родительская плата на организацию отдыха
детей

4
5

-

Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

50 000,00
-

Итого

x

6 638 804,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
1
341 205,84

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе

в год
2

в месяц
3
4 094 470,05

ИТОГО

в год
4
3 042 181,26

253 515,11

4 094 470,05

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

253 515,11

3 042 181,26

Педагогические работники
в месяц
5
449 372,76
55 847,50
505 220,26

в год
6
5 392 473,12
502 627,50
5 895 100,62

в год
7
12 529 124,42
502 627,50
13 031 751,92

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
12 529 124,42

ПОУ
9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

502 627,50

-

12 529 124,42

502 627,50

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного работника в
день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение фин.затрат за суточные расходы

п/п

2

-

x

-

2
Итого

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
Количество выплат в
Размер выплаты (пособия)
год на одного
в месяц, руб.
работника, руб.

Наименование выплаты

Численность работников, получающих пособие,
чел.

1

2

3

4

5

1

Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

0

12

57,5

2

Пособие по уходу за ребенком инвалидом

1

12

3

Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя
x

x

п/п

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

6

-

x

Сумма, руб.*

7
-

-

-

-

40 000,00

40 000,00

40 000,00

40 000,00

ПОУ

целевой субсидии

8

9

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления страховых взносов,
руб.

Сумма взноса, руб.

10
-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления страховых взносов,
руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

1

Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское
страхование, в том числе

x

3 770 737,34

150 788,25

п/п

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

3 921 525,59

13 071 751,92
13 071 751,92
13 071 751,92

Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе

2 875 785,42
379 080,81
666 659,36

x

по ставке 0,2 %

13 071 751,92

Итого

x

2 765 207,37
364 504,61
641 025,36

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

-

110 578,05
14 576,20
25 634,00

-

-

26 143,49

25 138,24

1 005,25

26 143,49
3 947 669,08

25 138,24
3 795 875,58

1 005,25
151 793,50

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся
Компенсация за питание обучающихся

3

4

5

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

-

-

-

-

x

x

-

-

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

2

3

4

5

6

7

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1

Налог на имущество

2
3
4
5

Земельный налог

В том числе за счет средств

8

2 628 181,82

2,2

57 820,00

54 929,00

2 891,00

15 160 666,67

1,5

227 410,00
285 230,00

215 772,13

11 637,87

270 701,13

14 528,87

Итого

x

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

В том числе за счет средств

Наименование показателя

п/п
2

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11
-

-

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

№
п/п
1
1
2
3

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2

3
1

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

x

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

5 000,00

1

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

5 000,00

5 000,00
x

5 000,00

10 000,00

-

10 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

3
2
2

4
12
12

5

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Итого

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

447,14
1 214,27

10 731,39
29 142,57
-

10 225,65
21 909,89

505,74
7 232,68

39 873,96

32 135,54

7 738,42

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

6

7

8

9

10

-

Итого

-

-

-

-

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

-

12

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

2
Электроснабжение

2

Теплоснабжение

3
4
5
6
7

Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

Размер потребления
ресурсов

(с учетом НДС), руб.

3
61 865,00

4
9,10046

212,98

2159,78

1 376,15
105,60

67,58
645,87

Индексация, %

5

Сумма, руб.*

6
563 000,00
460 000,00
93 000,00
68 204,09
-

x

x

x

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

1 184 204,09

субсидии на выполнение
МЗ
7
534 850,00
437 000,00
88 350,00
64 800,00

1 125 000,00

ПОУ

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

23 000,00
4 650,00
3 404,09

59 204,09

-

-

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
Наименование показателя

Сумма, руб.

13

28 150,00

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

-

-

п/п

1
1
2
3

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

2
Аренда оборудования

4
12

5

6

7

x

x

Итого

-

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

8

9

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

12

13

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

1

2

3

4

5

1

Техническое обслуживание установок доочистки воды

20 384,00
54 475,20

п/п

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

12

2

Комплексное обслуживание ИТП

4
12

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах

12

7 113,60

7 113,60

6 757,92

355,68

4

Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации

12

31 277,40

31 277,40

29 713,53

1 563,87

5

Обслуживание технологического оборудования

12

57 283,20

57 283,20

6

Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК

2
1
12

10 400,00
31 200,00
34 320,00

10 400,00
31 200,00
34 320,00

Поверка и клеймение весов (по количеству установок)

1

11 258,00

11 258,00

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Проведение порессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Проведение химической промывки теплообменника
Диспетчерский контроль доступа
Работы по установке москитных сеток.

12/4
1
1
12
1
1

2 627,29
8 550,00
20 000,00
5 203,20
32 650,00
20 000,00
346 741,89

2 627,29
8 550,00
20 000,00
5 203,20
32 650,00
20 000,00
346 741,89

7
8
9

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Ляпустина, д.60а.

20 384,00
54 475,20

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

20 384,00
51 751,44

2 723,76

57 283,20
10 400,00
27 040,00
32 604,00

4 160,00
1 716,00
11 258,00

10
11
12
13
14
15
47
Итого

Прочие работы
x

2 627,29
-

8 550,00
20 000,00

-

4 943,04

-

260,16
32 650,00
20 000,00
63 429,47

x

x

152 809,93

28 550,00

-

Наименование расходов

Количество договоров,
шт.

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Мед осмотры

1

2

Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".

1

101 952,49

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
п/п

3
4
5
6
7

Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Производственный контроль

8

Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников

9
10
11
12
13
56
Итого

Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Образов услуги по вопросам охраны труда и обеспеч пожар безоп-ти(3чел)
Простая (неисключ) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват организаций"
СОУТ
Программа для терминала
Прочие услуги
x

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

54 200,00

6 422,00

27 778,00

3 692,00

1 604,12

2 087,88

41 124,12
20 689,40
18 000,00
775 943,16
63 000,00

39 067,91

2 056,21
20 689,40

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

12

20 000,00

12
1
1
1
2
1
1
1
1
1
1
x

41 400,00
19 964,00
18 000,00
10 320,00
19 000,00
15 100,00
50 000,00
1 150 432,68

18 000,00
735 259,37

40 683,79
63 000,00

41 400,00
19 964,00
18 000,00
10 320,00
19 000,00
15 100,00
857 853,40

50 000,00
171 615,28

-

-

120 964,00

-

-

-

В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

Родительская плата на
организацию отдыха детей
13

Доходы от
операций с
активами
14

1

Увеличение стоимости основных средств

693 055,87

145 493,00

347 562,87

-

-

200 000,00

-

-

-

-

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости продуктов питания

4 991 826,12

245 138,67

-

-

-

4 587 387,51

-

159 299,94

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

124 113,00

-

124 113,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4
5

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

709 557,52

85 507,00

67 934,08

-

-

478 623,50

77 492,94

-

-

-

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих материальных
запасов однократного применения

Итого

x

1 000,00

-

1 000,00

-

-

-

-

-

-

-

6 519 552,51

476 138,67

540 609,95

-

-

5 266 011,01

77 492,94

159 299,94

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-